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序號
4199814
發言日期
2023/01/06
發言時間
18:00
發言人
會計部
發言人職稱
會計部
發言人電話
23895858
符合條款
第十一條第一項第 1 款
事實發生日/裁處日
2022/12/20
最近二年經主管機關處分之事項。
文號
金管證發罰字第11103636103號
違反法令條文
證券交易法第36條第3項第2款規定。
處分依據
依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定。
處分內容
核處公司負責人新臺幣72萬元罰鍰。
摘要 (限100字內)
公司於111年9月30日決定變更管理金融資產之經營模式，惟未於事實發生之日起二日內公告申報，核有違反證券交易法第36條第3項第2款規定。
說明 (600字內)
公司於111年9月30日經管理階層與簽證會計師共同考量與判斷相關事證合理性後，決定變更經營模式，自111年10月1日起依國際財務報導準則(IFRS 9)重分類金融資產，預計重分類後合併權益金額將增加約新臺幣386億元，淨值比約由原3.02%增加至4.06%，屬證券交易法施行細則第7條第8款改變業務計畫之重要內容，對公司財務或業務有重大影響者，而有應依證券交易法第36條第3項第2款規定，於事實發生之日起二日內公告申報之情事，惟公司遲至111年10月28日始由新光金控代為公告訊息。
附件
下載
資料開放宣告
資訊安全政策宣告
隱私權政策宣告
無障礙聲明