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三商美邦人壽保險股份有限公司 - 資訊公開說明文件

財務狀況 - 資產負債表

資料日期：中華民國113年5月
單位：新臺幣仟元

依國際會計準則(IFRSs)編製之資產負債表(自民國110年第1季起適用)

列號	科目代碼	項目	113年度第1季金額	112年度金額	111年度金額
1		資產
2	11000	現金及約當現金	34,694,350	61,359,378	47,827,361
3	12000	應收款項	17,289,101	11,124,019	9,920,626
4	12600	本期所得稅資產	605,320	1,021,915	727,255
5	13000	待出售資產	0	0	0
6	14110	透過損益按公允價值衡量之金融資產	131,313,802	115,637,806	79,014,992
7	14130	避險之金融資產	0	0	0
8	14145	按攤銷後成本衡量之金融資產	1,032,457,666	1,013,469,832	1,000,833,858
9	14150	採用權益法之投資	3,716,434	3,723,204	5,189,087
10	14180	其他金融資產	0	0	0
11	14190	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	5,977,013	3,307,427	44,175,492
12	14200	投資性不動產	18,823,614	18,823,614	18,854,567
13	14300	放款	67,191,624	67,896,478	69,256,218
14	15000	再保險合約資產	2,642,588	2,550,530	2,204,688
15	16000	不動產及設備	10,654,239	10,714,230	10,772,359
16	16700	使用權資產	678,241	342,486	172,917
17	17000	無形資產	150,451	174,332	172,861
18	17800	遞延所得稅資產	23,293,696	20,535,187	15,777,331
19	18000	其他資產	29,653,033	14,115,879	10,331,685
20	18900	分離帳戶保險商品資產	192,407,276	177,007,560	143,001,896
21		資產總額	1,571,548,448	1,521,803,877	1,458,233,193
22		負債
23	21000	應付款項	7,310,040	6,873,520	4,882,678
24	21700	本期所得稅負債	0	0	0
25	22000	與待出售資產直接相關之負債	0	0	0
26	23100	短期債務	0	0	0
27	23200	透過損益按公允價值衡量之金融負債	8,675,482	62,114	3,389,686
28	23300	避險之金融負債	0	0	0
29	23500	應付債券	8,500,000	8,500,000	8,500,000
30	23600	特別股負債	0	0	0
31	23700	其他金融負債	0	0	0
32	23800	租賃負債	668,295	342,983	174,634
33	24000	保險負債	1,287,911,853	1,270,237,501	1,251,677,922
34	24800	具金融商品性質之保險契約準備	0	0	0
35	24900	外匯價格變動準備	8,654,135	3,269,656	7,380,760
36	25000	其他負債	286,911	5,619,456	2,603,009
37	26000	分離帳戶保險商品負債	192,407,276	177,007,560	143,001,896
38	27000	負債準備	456,434	592,450	737,091
39	28000	遞延所得稅負債	11,993,337	9,357,670	7,037,265
40		負債總額	1,526,863,763	1,481,862,910	1,429,384,941
41		歸屬於母公司業主之權益
42	31000	股本	50,995,011	50,995,011	40,995,011
43	32000	資本公積	35,281	34,474	349,659
44	33000	保留盈餘	-6,859,410	-9,916,874	4,323,501
45	34000	其他權益	513,803	-1,171,644	-16,819,919
46	35000	庫藏股票	0	0	0
47	36000	非控制權益	0	0	0
48		權益總計	44,684,685	39,940,967	28,848,252
49		負債及權益總計	1,571,548,448	1,521,803,877	1,458,233,193

※112年度備註：

1、111年12月22日董事會決議通過辦理現金增資50億元，業經金融監督管理委員會112年2月9日金管證發字第1110368263號函核准生效。
2、112年8月11日董事會決議通過辦理現金增資50億元，業經金融監督管理委員會112年10月20日金管證發字第1120356614號函核准生效。

※111年度備註：

1、111年12月22日董事會決議通過辦理現金增資50億元，業經金融監督管理委員會112年2月9日金管證發字第1110368263號函核准生效。
2、111年09月29日經股東會決議辦理私募普通股，發行總股數以不超過20億股為限，將向金融監督管理委員會申請核准。
3、111年7月14日董事會決議通過辦理現金增資100億元，業經金融監督管理委員會111年9月30日金管證發字第1110356212號函核准生效。
4、111年6月17日經股東常會決議，本期待彌補虧損總額3,789,944千元，以特別盈餘公積853,735千元及法定盈餘公積1,698,379千元彌補虧損，彌補後期末待彌補虧損為1,237,830千元。
5、110年12月23日董事會決議通過辦理現金增資43億元，業經金融監督管理委員會111年1月18日金管證發字第1100379307號函核准生效。

※附註：
保險業財務報告編製係依據「保險業財務報告編製準則」第7條編製合併財務報告，若無子公司者則編製個別財務報告。

依國際會計準則(IFRSs)編製之資產負債表(自民國107年第1季起適用)

列號	科目代碼	項目	109年度金額	108年度金額	107年度金額
1		資產
2	11000	現金及約當現金	146,181,928	94,480,586	67,453,680
3	12000	應收款項	9,142,186	9,715,726	10,425,864
4	12600	當期所得稅資產	1,511,633	1,502,455	1,335,524
5	13000	待出售資產	0	0	0
6	14110	透過損益按公允價值衡量之金融資產	86,048,483	96,942,117	108,095,331
7	14130	避險之金融資產	0	0	0
8	14146	按攤銷後成本衡量之金融資產	817,023,310	791,295,211	724,838,496
9	14151	採用權益法之投資	2,989,082	2,903,482	2,790,030
10	14180	其他金融資產	0	0	0
11	14190	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	45,386,930	52,335,819	39,060,635
12	14200	投資性不動產	23,838,625	23,771,493	24,298,259
13	14300	放款	70,275,911	71,266,013	72,386,066
14	15000	再保險合約資產	861,360	986,230	567,736
15	16000	不動產及設備	8,418,496	8,442,542	8,531,483
16	16700	使用權資產	258,515	185,661
17	17000	無形資產	116,219	109,047	105,931
18	17800	遞延所得稅資產	5,029,374	5,402,306	4,807,528
19	18000	其他資產	6,138,722	6,650,271	6,711,314
20	18900	分離帳戶保險商品資產	115,616,466	96,566,362	72,416,052
21		資產總額	1,338,837,240	1,262,555,321	1,143,823,929
22		負債
23	21000	應付款項	6,724,569	6,478,549	5,871,608
24	21700	當期所得稅負債	59,547	0	0
25	22000	與待出售資產直接相關之負債	0	0	0
26	23100	短期債務	0	0	0
27	23200	透過損益按公允價值衡量之金融負債	1,979,315	251,177	1,782,407
28	23300	避險之金融負債	0	0	0
29	23500	應付債券	7,500,000	7,500,000	7,500,000
30	23600	特別股負債	0	0	0
31	23700	其他金融負債	0	0	0
32	23800	租賃負債	260,106	185,115
33	24000	保險負債	1,159,232,001	1,101,570,789	1,025,805,144
34	24800	具金融商品性質之保險契約準備	0	0	0
35	24900	外匯價格變動準備	250,644	1,253,221	1,860,689
36	25000	其他負債	2,867,233	3,185,329	770,780
37	26000	分離帳戶保險商品負債	115,616,466	96,566,362	72,416,052
38	27000	負債準備	1,207,773	1,354,768	1,679,129
39	28000	遞延所得稅負債	1,027,797	1,584,261	42,468
40		負債總額	1,296,725,451	1,219,929,571	1,117,728,277
41		歸屬於母公司業主之權益
42	31000	股本	25,019,715	23,719,715	23,719,715
43	32000	資本公積	1,586,316	1,877,414	1,872,420
44	33000	保留盈餘	21,674,949	20,375,894	12,959,336
45	34000	其他權益	-6,169,191	-3,347,273	-12,455,819
46	35000	庫藏股票	0	0	0
47	36000	非控制權益	0	0	0
48		權益總計	42,111,789	42,625,750	26,095,652
49		負債及權益總計	1,338,837,240	1,262,555,321	1,143,823,929

※109年度備註：

1、109年7月17日董事會決議通過辦理現金增資13億元，業經金融監督管理委員會109年9月30日金管證發字第1090358912號函核准生效。
2、109年6月19日經股東常會決議，本期待彌補虧損總額2,121,531,805元，以特別盈餘公積2,121,531,805元彌補虧損，彌補後無待彌補虧損。

※108年度備註：

本公司於民國一○八年十月十七日董事會決議通過並於民國一○八年十二月二十三日經金管保壽字第1080436449號函核 
准，自願於民國一○九年度起對於投資性不動產之後續衡量由成本模式改為公允價值模式。依國際會計準則第八號「會計政策、會計估計變動及錯誤」規定，此項會計政策應予以追溯適用。

※107年度備註：

1、107年6月15日經股東常會決議通過，每股分配股票股利1.57元；並以未分配盈餘3,015,121千元轉增資，發行新股301,512千股，每股面額10元。2、107年11月27日經董事會決議辦理現金增資15億元，業經金融監督管理委員會107年11月15日金管證發字第1070340242號函核准生效。

※附註：
保險業財務報告編製係依據「保險業財務報告編製準則」第7條編製合併財務報告，若無子公司者則編製個別財務報告。

資料開放宣告

資訊安全政策宣告

隱私權政策宣告