資料日期:中華民國113年3月單位:新臺幣仟元
依國際會計準則(IFRSs)編製之資產負債表(自民國110年第1季起適用)
列號 | 科目代碼 | 項目 | 112年度金額 | 111年度金額 | 110年度金額 |
1
|
|
資產
| | | |
2
|
11000
|
現金及約當現金
| 5,320,057 | 6,031,870 | 3,285,305 |
3
|
12000
|
應收款項
| 799,790 | 1,141,904 | 350,173 |
4
|
12600
|
本期所得稅資產
| 3,088 | 3,088 | 0 |
5
|
13000
|
待出售資產
| 0 | 0 | 0 |
6
|
14110
|
透過損益按公允價值衡量之金融資產
| 1,903,125 | 729,218 | 1,954,700 |
7
|
14130
|
避險之金融資產
| 0 | 0 | 0 |
8
|
14145
|
按攤銷後成本衡量之金融資產
| 2,291,756 | 1,709,367 | 0 |
9
|
14150
|
採用權益法之投資
| 0 | 0 | 0 |
10
|
14180
|
其他金融資產
| 70,516 | 0 | 0 |
11
|
14190
|
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
| 32,118,417 | 27,921,627 | 26,436,676 |
12
|
14200
|
投資性不動產
| 0 | 0 | 0 |
13
|
14300
|
放款
| 6,211,627 | 3,176,980 | 674,473 |
14
|
15000
|
再保險合約資產
| 911,153 | 1,059,783 | 147,744 |
15
|
16000
|
不動產及設備
| 123,511 | 97,810 | 72,695 |
16
|
16700
|
使用權資產
| 101,552 | 189,056 | 183,021 |
17
|
17000
|
無形資產
| 9,970,882 | 10,260,645 | 0 |
18
|
17800
|
遞延所得稅資產
| 162,101 | 128,824 | 80,520 |
19
|
18000
|
其他資產
| 648,316 | 650,518 | 515,932 |
20
|
18900
|
分離帳戶保險商品資產
| 162,861,588 | 146,515,072 | 7,098,041 |
21
|
|
資產總額
| 223,497,479 | 199,615,762 | 40,799,280 |
22
|
|
負債
| | | |
23
|
21000
|
應付款項
| 2,816,641 | 2,177,477 | 993,281 |
24
|
21700
|
本期所得稅負債
| 491,201 | 172,869 | 131,128 |
25
|
22000
|
與待出售資產直接相關之負債
| 0 | 0 | 0 |
26
|
23100
|
短期債務
| 0 | 0 | 0 |
27
|
23200
|
透過損益按公允價值衡量之金融負債
| 0 | 0 | 0 |
28
|
23300
|
避險之金融負債
| 0 | 0 | 0 |
29
|
23500
|
應付債券
| 0 | 0 | 0 |
30
|
23600
|
特別股負債
| 0 | 0 | 0 |
31
|
23700
|
其他金融負債
| 0 | 0 | 0 |
32
|
23800
|
租賃負債
| 128,094 | 195,933 | 185,719 |
33
|
24000
|
保險負債
| 37,331,801 | 33,407,510 | 23,581,446 |
34
|
24800
|
具金融商品性質之保險契約準備
| 61,515 | 53,799 | 0 |
35
|
24900
|
外匯價格變動準備
| 345,886 | 508,869 | 269,753 |
36
|
25000
|
其他負債
| 116,462 | 250,909 | 46,758 |
37
|
26000
|
分離帳戶保險商品負債
| 162,861,588 | 146,515,072 | 7,098,041 |
38
|
27000
|
負債準備
| 73,080 | 70,074 | 96,152 |
39
|
28000
|
遞延所得稅負債
| 1,437,143 | 1,570,891 | 9,408 |
40
|
|
負債總額
| 205,663,411 | 184,923,403 | 32,411,686 |
41
|
|
歸屬於母公司業主之權益
| | | |
42
|
31000
|
股本
| 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
43
|
32000
|
資本公積
| 12,290,466 | 11,993,266 | 81,976 |
44
|
33000
|
保留盈餘
| 2,197,791 | -82,452 | 3,472,432 |
45
|
34000
|
其他權益
| 1,345,811 | 781,545 | 2,833,186 |
46
|
35000
|
庫藏股票
| 0 | 0 | 0 |
47
|
36000
|
非控制權益
| 0 | 0 | 0 |
48
|
|
權益總計
| 17,834,068 | 14,692,359 | 8,387,594 |
49
|
|
負債及權益總計
| 223,497,479 | 199,615,762 | 40,799,280 |
※111年度備註:1.111年年度現金增資金額為新台幣133,444仟元。
2.Chubb Limited 基於組織整併及資源分配之考量,於民國111年12月1日將英屬百慕達商安達人壽保險(股)有限公司台灣分公司以營業讓與方式併入本公司,合併後以本公司為法律上之存續公司,安達人壽為法律上之消滅公司。依國際財務報導準則第3 號及會計研究發展基金會(100)基秘字第390號函規定,此合併交易係屬共同控制下之組織重組,基於會計處理之目的,將消滅公司安達人壽辨認為Chubb Limited集團主體之延續並進行財務報告之編製。
※附註:
保險業財務報告編製係依據「保險業財務報告編製準則」第7條編製合併財務報告,若無子公司者則編製個別財務報告。
依國際會計準則(IFRSs)編製之資產負債表(自民國107年第1季起適用)
列號 | 科目代碼 | 項目 | 109年度金額 | 108年度金額 | 107年度金額 |
1
|
|
資產
| | | |
2
|
11000
|
現金及約當現金
| 3,104,853 | 4,259,242 | 1,718,243 |
3
|
12000
|
應收款項
| 349,497 | 358,556 | 409,725 |
4
|
12600
|
當期所得稅資產
| 0 | 0 | 667 |
5
|
13000
|
待出售資產
| 0 | 0 | 0 |
6
|
14110
|
透過損益按公允價值衡量之金融資產
| 1,876,982 | 0 | 0 |
7
|
14130
|
避險之金融資產
| 0 | 0 | 0 |
8
|
14146
|
按攤銷後成本衡量之金融資產
| 0 | 0 | 0 |
9
|
14151
|
採用權益法之投資
| 0 | 0 | 0 |
10
|
14180
|
其他金融資產
| 0 | 0 | 0 |
11
|
14190
|
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
| 24,879,779 | 21,180,093 | 19,512,225 |
12
|
14200
|
投資性不動產
| 0 | 0 | 0 |
13
|
14300
|
放款
| 580,838 | 500,664 | 422,364 |
14
|
15000
|
再保險合約資產
| 306,573 | 607,016 | 673,023 |
15
|
16000
|
不動產及設備
| 45,483 | 37,818 | 73,792 |
16
|
16700
|
使用權資產
| 110,676 | 167,162 | |
17
|
17000
|
無形資產
| 0 | 0 | 0 |
18
|
17800
|
遞延所得稅資產
| 76,366 | 30,533 | 22,959 |
19
|
18000
|
其他資產
| 513,150 | 445,056 | 455,901 |
20
|
18900
|
分離帳戶保險商品資產
| 7,773,632 | 8,300,218 | 8,919,432 |
21
|
|
資產總額
| 39,617,829 | 35,886,359 | 32,208,331 |
22
|
|
負債
| | | |
23
|
21000
|
應付款項
| 1,087,123 | 1,328,436 | 1,306,722 |
24
|
21700
|
當期所得稅負債
| 152,286 | 72,026 | 74,931 |
25
|
22000
|
與待出售資產直接相關之負債
| 0 | 0 | 0 |
26
|
23100
|
短期債務
| 0 | 0 | 0 |
27
|
23200
|
透過損益按公允價值衡量之金融負債
| 0 | 0 | 0 |
28
|
23300
|
避險之金融負債
| 0 | 0 | 0 |
29
|
23500
|
應付債券
| 0 | 0 | 0 |
30
|
23600
|
特別股負債
| 0 | 0 | 0 |
31
|
23700
|
其他金融負債
| 0 | 0 | 0 |
32
|
23800
|
租賃負債
| 116,491 | 169,537 | |
33
|
24000
|
保險負債
| 20,326,367 | 16,958,437 | 14,383,309 |
34
|
24800
|
具金融商品性質之保險契約準備
| 0 | 0 | 0 |
35
|
24900
|
外匯價格變動準備
| 498 | 2,491 | 12,456 |
36
|
25000
|
其他負債
| 33,268 | 79,441 | 44,524 |
37
|
26000
|
分離帳戶保險商品負債
| 7,773,632 | 8,300,218 | 8,919,432 |
38
|
27000
|
負債準備
| 109,815 | 106,293 | 101,309 |
39
|
28000
|
遞延所得稅負債
| 83,194 | 25,337 | 2,936 |
40
|
|
負債總額
| 29,682,674 | 27,042,217 | 24,845,619 |
41
|
|
歸屬於母公司業主之權益
| | | |
42
|
31000
|
股本
| 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
43
|
32000
|
資本公積
| 71,664 | 62,401 | 54,548 |
44
|
33000
|
保留盈餘
| 2,919,113 | 3,450,761 | 3,161,028 |
45
|
34000
|
其他權益
| 4,944,378 | 3,330,980 | 2,147,136 |
46
|
35000
|
庫藏股票
| 0 | 0 | 0 |
47
|
36000
|
非控制權益
| 0 | 0 | 0 |
48
|
|
權益總計
| 9,935,155 | 8,844,142 | 7,362,712 |
49
|
|
負債及權益總計
| 39,617,829 | 35,886,359 | 32,208,331 |
※附註:
保險業財務報告編製係依據「保險業財務報告編製準則」第7條編製合併財務報告,若無子公司者則編製個別財務報告。
|