資料日期:中華民國113年3月單位:新臺幣仟元
依國際會計準則(IFRSs)編製之資產負債表(自民國110年第1季起適用)
列號 | 科目代碼 | 項目 | 112年度金額 | 111年度金額 | 110年度金額 |
1
|
|
資產
| | | |
2
|
11000
|
現金及約當現金
| 66,730,087 | 79,751,206 | 99,044,239 |
3
|
12000
|
應收款項
| 23,545,160 | 34,664,242 | 29,579,666 |
4
|
12600
|
本期所得稅資產
| 7,094,997 | 7,359,210 | 344,001 |
5
|
13000
|
待出售資產
| 0 | 0 | 0 |
6
|
14110
|
透過損益按公允價值衡量之金融資產
| 367,161,530 | 321,547,417 | 377,082,943 |
7
|
14130
|
避險之金融資產
| 0 | 0 | 0 |
8
|
14145
|
按攤銷後成本衡量之金融資產
| 1,132,083,932 | 1,166,751,266 | 1,002,645,537 |
9
|
14150
|
採用權益法之投資
| 15,022,313 | 12,577,089 | 13,332,032 |
10
|
14180
|
其他金融資產
| 25,231,051 | 3,123,887 | 920,746 |
11
|
14190
|
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
| 204,670,506 | 177,326,625 | 281,870,497 |
12
|
14200
|
投資性不動產
| 99,871,010 | 92,305,260 | 82,964,680 |
13
|
14300
|
放款
| 70,427,145 | 69,755,899 | 58,224,283 |
14
|
15000
|
再保險合約資產
| 4,908,937 | 4,075,788 | 3,672,734 |
15
|
16000
|
不動產及設備
| 7,062,148 | 7,697,056 | 7,620,117 |
16
|
16700
|
使用權資產
| 91,435 | 263,447 | 47,156 |
17
|
17000
|
無形資產
| 9,304,713 | 8,764,355 | 7,893,850 |
18
|
17800
|
遞延所得稅資產
| 2,108,169 | 4,392,651 | 8,599,983 |
19
|
18000
|
其他資產
| 14,518,909 | 15,256,274 | 14,170,934 |
20
|
18900
|
分離帳戶保險商品資產
| 154,240,571 | 153,499,517 | 171,346,575 |
21
|
|
資產總額
| 2,204,072,613 | 2,159,111,189 | 2,159,359,973 |
22
|
|
負債
| | | |
23
|
21000
|
應付款項
| 13,554,464 | 11,980,034 | 13,013,800 |
24
|
21700
|
本期所得稅負債
| 3,370 | 135,552 | 2,380,524 |
25
|
22000
|
與待出售資產直接相關之負債
| 0 | 0 | 0 |
26
|
23100
|
短期債務
| 20,272,000 | 10,379,762 | 8,196,527 |
27
|
23200
|
透過損益按公允價值衡量之金融負債
| 9,414,168 | 9,884,700 | 633,556 |
28
|
23300
|
避險之金融負債
| 0 | 0 | 0 |
29
|
23500
|
應付債券
| 27,976,274 | 14,986,782 | 14,983,827 |
30
|
23600
|
特別股負債
| 0 | 0 | 0 |
31
|
23700
|
其他金融負債
| 463,791 | 511,288 | 1,042,805 |
32
|
23800
|
租賃負債
| 1,282,436 | 1,414,776 | 1,167,724 |
33
|
24000
|
保險負債
| 1,819,509,720 | 1,844,544,029 | 1,773,593,510 |
34
|
24800
|
具金融商品性質之保險契約準備
| 4,050 | 3,231 | 2,071 |
35
|
24900
|
外匯價格變動準備
| 5,986,159 | 12,215,229 | 2,943,740 |
36
|
25000
|
其他負債
| 1,970,825 | 2,338,143 | 3,115,902 |
37
|
26000
|
分離帳戶保險商品負債
| 154,240,571 | 153,499,517 | 171,346,575 |
38
|
27000
|
負債準備
| 66,518 | 112,575 | 121,282 |
39
|
28000
|
遞延所得稅負債
| 7,486,117 | 3,539,728 | 4,039,816 |
40
|
|
負債總額
| 2,062,230,463 | 2,065,545,346 | 1,996,581,659 |
41
|
|
歸屬於母公司業主之權益
| | | |
42
|
31000
|
股本
| 62,267,319 | 62,267,319 | 62,267,319 |
43
|
32000
|
資本公積
| 34,040,753 | 33,960,264 | 33,950,760 |
44
|
33000
|
保留盈餘
| 55,043,309 | 43,193,467 | 50,584,609 |
45
|
34000
|
其他權益
| -9,535,315 | -45,855,207 | 15,975,626 |
46
|
35000
|
庫藏股票
| 0 | 0 | 0 |
47
|
36000
|
非控制權益
| 26,084 | 0 | 0 |
48
|
|
權益總計
| 141,842,150 | 93,565,843 | 162,778,314 |
49
|
|
負債及權益總計
| 2,204,072,613 | 2,159,111,189 | 2,159,359,973 |
※112年度備註:無
※111年度備註:無
※110年度備註:本公司於110/5/27股東會決議盈餘轉增資6,386,612仟元。
※附註:
保險業財務報告編製係依據「保險業財務報告編製準則」第7條編製合併財務報告,若無子公司者則編製個別財務報告。
依國際會計準則(IFRSs)編製之資產負債表(自民國107年第1季起適用)
列號 | 科目代碼 | 項目 | 109年度金額 | 108年度金額 | 107年度金額 |
1
|
|
資產
| | | |
2
|
11000
|
現金及約當現金
| 96,269,460 | 98,123,732 | 77,635,660 |
3
|
12000
|
應收款項
| 25,820,977 | 23,361,915 | 23,398,786 |
4
|
12600
|
當期所得稅資產
| 348,252 | 3,085,338 | 1,933,906 |
5
|
13000
|
待出售資產
| 0 | 0 | 523,182 |
6
|
14110
|
透過損益按公允價值衡量之金融資產
| 324,576,047 | 319,655,859 | 195,352,752 |
7
|
14130
|
避險之金融資產
| 0 | 0 | 0 |
8
|
14146
|
按攤銷後成本衡量之金融資產
| 1,034,827,717 | 1,017,227,403 | 1,023,539,629 |
9
|
14151
|
採用權益法之投資
| 11,727,349 | 7,682,101 | 15,757,993 |
10
|
14180
|
其他金融資產
| 462,132 | 361,977 | 949,894 |
11
|
14190
|
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
| 276,288,561 | 240,728,604 | 202,842,262 |
12
|
14200
|
投資性不動產
| 78,229,068 | 73,157,894 | 52,809,008 |
13
|
14300
|
放款
| 52,349,139 | 53,841,015 | 50,637,324 |
14
|
15000
|
再保險合約資產
| 3,062,366 | 2,092,664 | 2,597,327 |
15
|
16000
|
不動產及設備
| 6,029,637 | 6,083,085 | 5,676,045 |
16
|
16700
|
使用權資產
| 201,177 | 29,921 | |
17
|
17000
|
無形資產
| 7,420,744 | 7,226,291 | 6,885,124 |
18
|
17800
|
遞延所得稅資產
| 10,056,153 | 5,441,322 | 8,254,389 |
19
|
18000
|
其他資產
| 14,620,743 | 12,881,969 | 26,518,903 |
20
|
18900
|
分離帳戶保險商品資產
| 125,640,620 | 91,886,404 | 72,962,418 |
21
|
|
資產總額
| 2,067,930,142 | 1,962,867,494 | 1,768,274,602 |
22
|
|
負債
| | | |
23
|
21000
|
應付款項
| 13,459,169 | 13,150,688 | 15,022,389 |
24
|
21700
|
當期所得稅負債
| 2,691,605 | 135,552 | 13,291 |
25
|
22000
|
與待出售資產直接相關之負債
| 0 | 0 | 0 |
26
|
23100
|
短期債務
| 7,007,044 | 6,499,239 | 7,383,999 |
27
|
23200
|
透過損益按公允價值衡量之金融負債
| 1,587,517 | 405,174 | 13,120,549 |
28
|
23300
|
避險之金融負債
| 0 | 0 | 0 |
29
|
23500
|
應付債券
| 14,980,871 | 14,977,916 | 15,924,960 |
30
|
23600
|
特別股負債
| 0 | 0 | 0 |
31
|
23700
|
其他金融負債
| 3,468,283 | 3,457,072 | 0 |
32
|
23800
|
租賃負債
| 1,332,315 | 1,133,554 | |
33
|
24000
|
保險負債
| 1,746,219,622 | 1,700,154,234 | 1,571,502,365 |
34
|
24800
|
具金融商品性質之保險契約準備
| 1,644 | 4,196 | 3,329 |
35
|
24900
|
外匯價格變動準備
| 3,251,865 | 3,331,629 | 2,273,640 |
36
|
25000
|
其他負債
| 2,794,756 | 4,696,798 | 3,365,855 |
37
|
26000
|
分離帳戶保險商品負債
| 125,640,620 | 91,886,404 | 72,962,418 |
38
|
27000
|
負債準備
| 137,864 | 150,730 | 127,467 |
39
|
28000
|
遞延所得稅負債
| 6,729,155 | 5,092,409 | 1,260,334 |
40
|
|
負債總額
| 1,929,302,330 | 1,845,075,595 | 1,702,960,596 |
41
|
|
歸屬於母公司業主之權益
| | | |
42
|
31000
|
股本
| 55,880,707 | 45,124,335 | 41,791,135 |
43
|
32000
|
資本公積
| 33,946,149 | 33,946,149 | 27,279,200 |
44
|
33000
|
保留盈餘
| 34,469,392 | 29,925,207 | 17,502,335 |
45
|
34000
|
其他權益
| 14,331,564 | 8,796,208 | -21,258,664 |
46
|
35000
|
庫藏股票
| 0 | 0 | 0 |
47
|
36000
|
非控制權益
| 0 | 0 | 0 |
48
|
|
權益總計
| 138,627,812 | 117,791,899 | 65,314,006 |
49
|
|
負債及權益總計
| 2,067,930,142 | 1,962,867,494 | 1,768,274,602 |
※109年度備註:本公司於109/6/1股東會決議盈餘轉增資10,756,372仟元。
※108年度備註:註1:本公司與中國信託人壽保險股份有限公司已於105年1月1日合併,合併增資發行新股計15,099,432仟元。
註2:本公司以民國105年1月1日為合併基準日,以1.23股換發中國信託人壽保險股份有限公司(以下稱中信人壽)1股之比例發行普通股合併中信人壽乙案,依國際財務報導準則第3號規定係為反向收購,故基於會計處理之目的,將法律上消滅公司中信人壽辨認為會計上收購者,自105年度起以中信人壽財務報告為合併財務報告主體延續編製,104年度以前為本公司原各年度之財務數據。
註3:本公司於107/12/27股東會決議私募發行新股333,320仟股,每股價格新台幣30元,合計9,999,600仟元。
※107年度備註:註1:本公司與中國信託人壽保險股份有限公司已於105年1月1日合併,合併增資發行新股計15,099,432仟元。
註2:本公司以民國105年1月1日為合併基準日,以1.23股換發中國信託人壽保險股份有限公司(以下稱中信人壽)1股之比例發行普通股合併中信人壽乙案,依國際財務報導準則第3號規定係為反向收購,故基於會計處理之目的,將法律上消滅公司中信人壽辨認為會計上收購者,自105年度起以中信人壽財務報告為合併財務報告主體延續編製,104年度以前為本公司原各年度之財務數據。
註3:本公司於107/05/29股東會決議盈餘轉增資9,846,144仟元。
※附註:
保險業財務報告編製係依據「保險業財務報告編製準則」第7條編製合併財務報告,若無子公司者則編製個別財務報告。
|